소셜연금 세금 없어지면 얼마나 절약되나
트럼프 대통령 세금 없애면 수령자 40% 혜택
소셜연금 절반 + 기타 수입 = 합산 소득을 계산
Q: 도널드 트럼프 대통령이 소셜시큐리티 베니핏(소셜연금)에서 더 이상 세금을 떼지 않겠다고 말했다. 이것이 무슨 뜻인지 이해를 못하겠다. 설명해 달라.
A: 소셜연금을 받는 많은 은퇴자는 지금도 세금을 내지 않는다. 소셜연금을 전액 세금 없이 쓸 수 있다는 말이다.
하지만 월 3,400달러 이상의 소셜연금을 받는다면 소셜연금 세금을 낼 수 있다.
소셜연금 세금은 세금 보고를 어떤 형식으로 하느냐 또는 소셜연금이 얼마이며 또 이외 기타 수입이 있느냐에 따라서 달라진다. 또 거주하는 주에 따라 소셜연금에서 주세를 내야 할 수도 있다. 참고로 소셜연금에서 세금을 받는 주는 ▲콜로라도 ▲코네티컷 ▲미네소타 ▲몬태나 ▲뉴 멕시코 ▲로드 아일랜드 ▲유타 ▲버몬트 ▲웨스트 버지니아다. 캘리포니아는 주 세금이 없다.
세금을 떼고 적립하는 로스 IRA에서 인출하는 돈은 과세 수입에서 제외되므로 수입에 가산되지 않는다. 따라서 은퇴 후 절세를 위한 전략을 미리 세워두는 것이 좋다.
소셜연금 과세
소셜연금을 받는 다면 수입이나 세금 보고 형식에 따라 소셜연금의 최고 85%까지 과세 수입으로 계산된다. 소셜시큐리티국은 소셜연금을 받는 시니어들의 40%가 세금을 낸다고 밝혔다.
이 비율은 매년 늘어나고 있다. 소셜연금이 매년 물가상승률에 따른 생활비 조정 COLA로 조금씩 늘어나면서 과세 기준을 넘는 시니어들이 증가하기 때문이다.
소셜연금 세금은 연금 그 자체만으로 결정되지 않는다. 세금은 ‘합산 수입’(combined income)에 따라 계산된다. 이를 ‘잠정수입’(provisional income)으로도 부른다.
이 합산 수입은 ▲소셜연금의 절반, ▲세금 보고때 과세 수입인 조정후총수입(AGI), 그리고 ▲비과세 이자를 합친 수입이다. 세금을 내야하는 IRA 등 은퇴 구좌 수입은 AGI에 포함된다.
이 합산 수입이 정부가 정한 기준 이상이 된다면 최고 50% 또는 85%까지 소셜연금이 과세 수입으로 계산된다.
소셜연금에는 배우자, 생존자, 장애인 연금도 모두 포함된다. 하지만 극빈자에게 주는 현금 보조 SSI는 수입으로 계산되지 않는다.
소셜연금 지불금액은 소셜시큐리티국이 보내는 SSA-1099 폼 5번 박스에 표시돼 있다.
합산 수입
이렇게 계산된 ‘합산 수입’이 개인 2만 5,000달러(독신, 세대주, 자격있는 생존 배우자) 미만이면 소셜연금에서 낼 세금은 없다. 결혼부부로 공동 세금 보고를 한다면 3만 2,000달러까지 세금을 내지 않는다.
또 부부가 별도 세금 보고를 하고 과세 연도 기간 내내 따로 살고 있다면 합산 수입 2만 5,000달러까지 면세된다.
그런데 부부 별도 세금 보고하지만 과세 연도 기간중 함께 살고 있다면 한계가 ‘0’달러로 떨어져 모든 소셜연금이 과세 대상이 된다. 면세 혜택을 전혀 받지 못한다는 말이다.
만약 부부가 결혼했고 공동 세금 보고를 한다면 부부 모두의 수입을 합산 수입으로 계산해야 한다. 배우자 중 한명이 아직 소셜연금을 받지 않고 있다고 해도 모두 합산해야 한다.
실제 계산법
소셜연금의 50% 또는 85%까지 과세 기준이 된다고 해서 모두 세금을 내는 것은 아니다.
만약 은퇴자 철수가 월 3만 4,000달러의 소셜연금을 받고 있다면 연 4만 800달러를 받는 것이다. 그런데 과세 수입이나 비과세 수입이 전혀 없다면 합산 수입은 소셜연금의 절반이므로 2만 400달러가 된다(40,800/2 + 0 + 0).
독신으로 세금 보고를 한다면 ‘합산 수입’(20,400달러)이 독신 과세 기준인 2만 5,000달러 미만 이므로 철수가 소셜연금에서 낼 연방 소득세는 아무것도 없다.
또 결혼 해서 공동 세금 보고를 한다고 해도 3만 2,000달러 미만이므로 세금을 내지 않는다.
AGI가 있다면
그런데 철수 씨가 은퇴구좌인 IRA와 401(k)에서 매년 1만 달러씩 찾아 쓴다면 철수 씨의 과세 수입 AGI 1만달러가 ‘합산 수입’에 가산된다. 따라서 철수 씨의 합산수입은 2만 400달러에서 3만 4,000달러로 올라간다.
만일 철수 씨가 독신으로 산다면 철수 씨의 소셜연금중 최고 50%까지 과세 수입이 되므로 철수 씨가 받는 연금 중에서 2,700달러가 과세 수입으로 계산된다. 철수 씨가 받는 연금의 50%가 과세 수입이 되는 것은 아니다. 이금액이 철수 씨의 AGI에 합산돼 철수 씨가 그해 세금을 내야 하는 과세 수입은 1만 2,700달러다. 하지만 철수 씨가 미혼으로 65세가 넘었다면 표준 공제금 14,600달러이므로 사실상 철수 씨는 세금보고때 낼 세금은 없다.
물론 철수 씨가 결혼을 해서 부부 공동 세금 보고를 한다고 해도 ‘합산 수입’ 과세 기준 3만 2,000달러에 미치지 못하므로 낼 세금이 없다.
그런데 과세 수입이 2만 3,501달러로 늘어난다면 철수 씨의 합산 수입은 2만 400달러다
이 수준이라면 철수 씨의 소셜연금은 최대 85%까지 과세 대상이다. 하지만 실제 과세 대상 금액은 소셜연금의 1만 2,915.85달러가 과세 수입이다.
그러면 AGI와 소셜연금 과세 수입을 합치면 3만 6,416.85달러가 될 것이다. 따라서 싱글인 철수 씨는 그해 세금보고 할 때 세율에 따라 이 금액에 대한 세금을 내야 한다.
고소득 AGI라면
철수 씨 부부가 받는 연 소셜연금 총액이 6만 달러이고 은퇴구좌 등의 과세 수입이 5만 달러라고 한다면 철수씨 가족의 소셜연금 중 과세 수입은 3만 6,600달러다. 이럴 경우 철수 씨 부부의 총 과세 수입은 8만 6,600달러다.
따라서 이 과세소득을 가지고 철수씨는 그해 소득세율에 따라 세금을 내면 된다.
김정섭 기자
Comment 0
일자: 2025.04.04 / 조회수: 0 소셜시큐리티 개인 정보 최신 것으로 유지해야 - 주소, 근로소득 등 소셜 연금을 받는 은퇴자들은 개인 정보을 항상 최근 것으로 유지해야 한다. 그렇지 않으면 연금이 중단 될 수도 있으므로 주의해야 한다. 특히 주소, 결혼 상태, 근로소득 유무 등은 소셜 연금 지급에 매우 중요한 정보이므로 반드시 최근 정보를 소셜시큐리티국에서 유지하도록 ... |
일자: 2025.04.02 / 조회수: 29 소셜연금은 소득 따라 세금, 은퇴자 60%는 해당 없어 소셜연금 세금 없어지면 얼마나 절약되나 트럼프 대통령 세금 없애면 수령자 40% 혜택 소셜연금 절반 + 기타 수입 = 합산 소득을 계산 Q: 도널드 트럼프 대통령이 소셜시큐리티 베니핏(소셜연금)에서 더 이상 세금을 떼지 않겠다고 말했다. 이것이 무슨 뜻인지 이해를 못하겠다. ... |
일자: 2025.03.28 / 조회수: 0 SSI는 종전대로 10%씩 유지 소셜시큐리티국이 계산을 잘못해서 또는 수혜자들이 근로수입을 제대로 보고하지 않는 등의 이유로 초과 지불된 소셜 시큐리티베니핏(소셜연금)을 3월27일부터 100% 회수한다. 지금까지는 해당 은퇴자의 소셜연금에서 최고 10%씩만 회수하고 있었다. 연... |
일자: 2025.03.19 / 조회수: 0 4월부터 소셜연금 신청 또는 은행 정보 변경 하려면 직접 방문해야 사기방지를 위해 소셜시큐리티국이 신분 확인 과정을 더 이상 전화로 하지 않고 신청자가 직접 소셜시큐리티국을 방문하도록 규정을 바꾼다. 또 연금 티파짓 은행 정보를 바꾸려면 더 이상 온라인으로 할 수 없고 직접 소셜시큐리티국을 방문해 변경해야 한다. 소셜시큐리티국은 3... |
일자: 2025.03.09 / 조회수: 0 소셜연금 초과 지불금 회수 비율 10%서 100%로 상향 소셜시큐리티 연금을 더 많이 받은 사람들이 있다. 조기 연금 수령자가 일을 해서 번 돈이 규정 이상으로 많으면 연금의 일부가 지불되지 않는다. 또는 정부가 잘못 계산해 연금을 더 많이 지불하는 경우도 있다. 정부는 이렇게 더 많이 지불된 돈을 소셜연금에서 최대 10%까지 회... |
일자: 2025.03.09 / 조회수: 0 소셜시큐리티 연금은 사람에 따라 모두 차이가 난다. 얼마나 벌었는지, 또 언제 신청했는지에 따라 다르다. 연금을 받기 시작한다고 해도 평생 똑 같은 돈을 받는 것은 아니다. 매년 생활비 인상율(COLA)에 따라 조금씩 올라간다. 나이별 월 평균 연금 액 나이 평균 연금 남성 평... |
일자: 2025.02.05 / 조회수: 0 SSA “교사등 공공분야 은퇴자 소셜연금 전액 지급법 시행 1년 이상 걸릴 것” 소셜시큐리티국(SSA)는 지난해 의회를 통과하고 바이든 대통령이 서명한 ‘소셜시큐리티 공정법’ 시행이 1년 이상 걸릴 것이라고 발표했다. 이법은 교사, 소방관, 경찰 등 은퇴 펜션 대상인 공공분야근로자들과 배우자는 다른 직장 에서 소셜시큐리티 세금을 냈다고 해... |
일자: 2025.01.14 / 조회수: 0 소셜시큐리티 공정법 의회 비준 조 바이든 대통령 최종 서명 2023년12월 이후 소급 지급 교사나 소방관등 소셜시큐리티 세금을 내지 않고 펜션만 받는 공공분야 근로자들도 소셜시큐리티 베니핏(소셜연금)을 낸 근로 기록이 있다면 은퇴 후 소셜연금을 전액 받을 수 있게 됐다. 연... |
일자: 2024.12.29 / 조회수: 0 일을 하지 않은 연상 부인이 62세라도 소셜연금 못받아 배우자 연금 받으려면 남편 나이가 62세 넘어야 메디케어 역시 남편이 62세 넘어야 신청가능 배우자 직장보험 가입했다가 나중에 변경 <질문> 내 나이가 55세이고 부인은 62세로 연상이다. 결혼 생활이 30년째 지나고 있다. 부인은 일을 하지 않아 내 근로기록으로 소셜 연금을 받... |
일자: 2024.12.20 / 조회수: 0 “공공분야 근무 펜션 은퇴자들 소셜연금도 전액 받아야” 연방 의회 ‘횡재수 방지법’ 없애는 법안 논의 중 하원 통과후 상원 지지 받지만 연내 통과 불투명 펜션 받는다면 소셜 세금 냈어도 연금 전액 못받아 소방관, 교사 등 공공분야 종사자들에 해당 소방관, 교사등 공공분야 근무 펜션 은퇴자나 가족들은 소셜시큐리티 세... |
일자: 2024.10.10 / 조회수: 0 2025년 소셜시큐리티 연금이 2.5% 오른다. 소셜시큐리티국은 10일 성명을 통해 내년 극빈수당(SSI)을 포함해 2025년 소셜시큐리티 연금 인상분 COLA(cost-of-living Adjustment)를 2.5%라고 발표했다. 이는 연방 노동통계청이 9월로 끝난 지난 회기 12개월 동안 상품 및 서비스 비... |
일자: 2024.08.05 / 조회수: 0 소셜 연금 초과 지불금 강제 징수는 연금의 10%로 제 조기 수령자 근로 소득 늘었다면 보고해야 2024년 2만 2,320달러까지 근로소득 제한 초과 시 2달러당 1달러씩 소셜 연금 지급 보류 생활 어렵다면 강제 징수 금액 조정 신청을 Q: 66세인데 소셜시큐리티 연금을 받고 있다. 그런데 얼마 전 소셜시큐리티국에서 지난해 7,100달러를 ... |
일자: 2024.08.03 / 조회수: 0 배우자 연금과 근로 기록 연금 중 큰 쪽 지급 배우자 만기 은퇴 연령에 받는 돈의 50%까지 배우자 연금 62세 신청하면 35.5%만 받아 Q: 62세 여성이다. 얼마 전 소셜시큐리티국과 전화 통해로 소셜시큐리티 베니핏(소셜연금)을 신청했다. 연금은 한 달에 1,800달러 정도 받는다. ... |
일자: 2024.07.27 / 조회수: 0 대책 없다면 2032년부터 79%만 지급 메디케어 병원비도 89% 혜택으로 줄어 공화 민주 양당 안 조절해 조속한 대책 필요 국민 혼란 없고 기간 두고 홍보 접목 가능 미국 시니어 사회복지 제도의 근간인 소셜시큐리티와 메디케어가 대 위기를 맞고 있다. 연방의회가 대책을 강구하지... |
일자: 2024.07.09 / 조회수: 0 배우자와 근로 연금 동시 신청 간주 배우자 연금, 일반 연금 중 더 큰 금액 줘 현 배우자는 1년 이상 살아가야 가능 사별 배우자는 9개월 살았다면 받아 소셜시큐리티 베니핏(소셜연금)에 대해 묻는 독자들의 문의 중에서 가장 많은 부분이 배우자 베니핏(spousal benefit) 즉, 배... |
일자: 2024.05.24 / 조회수: 0 은행 등 재정 구좌 동결돼 ‘재정적사망’ 소셜국 즉시 찾아가 신분제시하고 정정 SSA 사망 명단 입력 중 오류에서 발생 “내가 죽었다고?” 소셜시큐리티국의 실수로 멀쩡한 사람이 숨진 것으로 기록돼 생활이 마비되는 피해자들이 적지 않은 것으로 나타났... |
일자: 2024.05.16 / 조회수: 0 2025년 메디케어 보험료 185달러 예상, 소셜연금은 3.2% 인상될듯 내년 소셜시큐리티 베니핏(이하 소셜연금)이 생활비 조종률 COLA에 따라 3.2% 인상될 것으로 예상된다. COLA는 매년 3/4분기 인플레이션 비율에 따라 결정되는데 올해 4월 인플레이션을 감안하면 3.2% 인상이 유력할 것으로 연방정부가 15일 예상했다. 올해 1월 인플레이션은 1.75... |
일자: 2024.05.13 / 조회수: 0 “소셜 연금 먼저 받나, 401(k) 구좌 먼저 쓸까” 소셜 연금 매년 8% 인상, COLA 조정, 평생 받아 401(k), IRA 투자 장기 수익률 이미 못미처 은퇴 플랜 구좌는 연 4%씩 찾아야 장기간 유지 자신의 재정, 건강 상태에 따라 전략 세우기 Q: 올해 62세다. 직장 제공 은퇴 플랜 401(k)과 개인 은퇴 플랜 IRA도 가지고 있다. 요즘 소셜... |
일자: 2024.04.08 / 조회수: 0 70세까지 기다리면 최대 금액 가능 부부간 나이차 많다면 조기 신청 유리 조기 신청후 풀타임 일하면 연금 일부 공제 35% 건강 문제로 은퇴해 일찍 연금 수령 소셜시큐리티 베니핏(이하 소셜연금)은 언제 받아야 유리할 까. 이런 질문을 자주 받는다. 당연히 70세까지 기다렸다가 ... |
일자: 2024.03.12 / 조회수: 0 소셜 시큐리티 베니핏 제대로 이해 못 해 1960년생부터는 67세에 100% 연금 받아 70세 넘어 신청하면 6개월 치만 소급 지급 미국인 절반 이상 만기 은퇴 연령 65세로 잘못 이해 소셜시큐리티베니핏(이하 소셜 연금)은 미국 은퇴자들의 중요한 재정원이다. 2024년 현재 거의 6,800... |
