어누이티는 시니어들의 장기 은퇴 수입 방법
상품에 따라 배우자 또는 자녀들에게 상속
세금 전 수입으로 적립했다면 인출금 과세
IRA 어누이티는 10년 내 구좌 잔고 모두 인출
많은 한인들이 은퇴연금 보험이라고 부르는 어누이티를 은행 CD 처럼 단기 투자 상품으로 이해하고 있다. 3년 5년 7년 등 일정 기간동안 수익을 보장해주는 MYGA(Multi Year Guaranteed Annuity) 상품이 요즘 주목을 받고 있기 때문이다. 하지만 어누이티는 단기 수익보다는 은퇴자들의 평생 수입을 책임지는 연금 상품이다.
요즘은 가입자에게 장기 간병비까지 지불해 주는 상품도 출시돼 있다.
그런데 가입자가 죽으면 남은 돈을 모두 보험회사가 가져 간다고 잘못 알고 있는 한인들도 많다. 어누이티는 가입자가 숨져도 상품 종류에 따라 가입자가 지정한 베니피셔리에게 남은 돈이 계속 지불되거나 넘겨진다.
결혼을 했다면 배우자에게, 또는 장성한 자녀가 있다면 이들이 어누이티를 유산으로 받을 수 있다.
누가 물려받을 수 있나
어누이티는 가입자(어누이턴트, annuitant)와 어누이티 회사와의 보험 계약이다.
가입자는 보험료를 어누이티 회사에 일시불로 또는 몇 차례 나누어 낸다. 어누이티 회사는 이 돈을 불려가며 계약에 명시된 방식으로 가입자에게 되돌려준다. 언제 지급하느냐에 따라 ‘즉시’연금(immediate annuity)과 ‘거치’연금(deffered annuity)으로 구분된다.
즉시 연금은 가입자가 계약을 맺은 후 1년 이내에 정기적으로 월 페이먼트로 돌려받는 방법이다. 반면 거치 연금은 보험료를 낸 후 일정 기간이 지난후부터 페이먼트가 시작되는 상품을 말한다.
예를 들자면 55세에 어누이티를 구입해 10년 후인 65세부터 페이먼트로 돌려받을 수 있다.
어누이티 계약을 맺으면서 가입자가 살아있는 동안만 페이먼트를 받을 수 있다. 또 가입자가 죽으면 남은 돈을 배우자 또는 자녀나 타인에게 물려줄 수 도 있다. 가입자만 돈을 받는다면 페이먼트는 더 많을 것이다. 다만 가입자가 죽으면 남은 돈은 모두 보험회사가 갖는다.
그러나 가입자가 보험회사의 예상을 뛰어 넘어 오랜 기간 장수하며 산다면 보험회사는 가입자가 낸 돈보다 더 많은 돈을 평생 지불하게 된다. 보험회사가 손해를 보는 셈이다.
가입자가 죽은 후 남은 금액을 배우자, 자녀 또는 타인에게 물려주고 싶다면 수혜자(베니피셔리) 이름을 올려 놓으면 된다. 남은 돈은 지정한 사람에게 계속 지불될 것이다. 이런 계약을 한다면 가입자만 평생 받는 상품보다는 월 페이먼트가 줄어든다. 만약 수혜자가 미성년 자녀 또는 미성년 증손 이름으로 되어 있다면 이들이 성인이 될 때까지 어누이티의 돈을 사용할 수 없다.
가입자가 죽은 후에는
베니피셔리는 가입자가 죽은 후 계속 계약에 명시된 페이먼트를 받을 수 있다. 지급되는 금액은 계약에 따라 다르지만 현재 어누이티에 남아 있는 금액을 받거나 가입자가 받던 페이먼트로 보험금이 모두 소멸될 때까지 계속 받을 수 있다.
또 베니피셔리가 남은 돈을 어떻게 받을 것인가를 선택할 수 있다. 베니피셔리가 배우자라면 원 가입자가 맺었던 계약에 따라 매달 돈을 계속 받을 수 있다. 또 배우자가 아니라면 지급 방법을 선택할 수 있다.
▷일시불로 받기 ▷베니피셔리의 기대 수명에 따라 페이먼트로 받기 ▷5년 기간동안 점증적으로 받기 ▷기대 수명이외의 방법으로 남은 금액을 나누어 받기 등이 있다.
퀄러파이드 VS 넌퀄러파이드 어누이티(Qualified vs Non-qualified Annuity)
퀄러파이드(Qualified)란 세금을 떼지 않은 수입에서 적립하는 것을 말한다. 반면 넌퀄러파이드(non-qualified)는 세금을 낸 순 수입으로 적립하는 어누이티다.
따라서 퀄러파이드로 적립한 어누이티는 찾아 쓸 때 세금을 내야 한다. 누군가에게 유산으로 물려준다고 해도 상속자가 돈을 찾을 때 세금을 내야 한다. 또 경우에 따라서는 최소분배금(RMD)을 받아야 한다.
넌퀄러파이드는 세금을 낸 수입으로 적립하는 것이기 때문에 원금에 대한 세금은 내지 않는다. 다만 그동안 불어난 이익금에 대해서는 과세된다. 또 RMD가 적용되지 않는다.
유산으로 받은 어누이티는 과세 수입으로 간주된다. 따라서 물려받은 어누이티는 베니피셔리의 정기 소득세율에 따라 과세된다.
배우자 과세
일반적으로 배우자가 물려 받았다면 기대수명에 따라 페이먼트를 받는 것이 세금을 최소화하는 방법이다. 세금을 전혀 내지 않을 수는 없지만 한꺼번에 찾을 때보다 훨씬 적게 낼 수는 있다.
배우자가 아니라면
배우자가 아닌 사람이 어누니이티를 물려 받았다면 물려 받은 사람으로 계약자 이름을 바꿀 수 없다. 다만 페이먼트 방법을 일시불, 또는 5년 인출, 기대생명에 따른 페이먼트 등을 선택할 수 있다.
일시불로 받는다면 과세 비율이 높을 것이다. 반면 기대 수명에 따라 페이먼트를 받는다면 찾는 금액이 적어 과세 비율이 낮아져 결과적으로 세금을 덜 낼 수 있다.
하지만 IRA 어누이티의 경우는 조금 다르다.
지난해 통과된 ‘은퇴안정법’(SECURE Act)에 따르면 IRA 어누이티를 물려받은 사람은 원 소유주가 숨진후 10년 이내에 모든 돈을 찾아야 한다. 기간을 넘기면 남은 금액의 50%에 해당하는 벌금을 내야 한다. 배우자, 미성년 자녀, 장애인, 만성질환자는 이규정에서 제외된다.
롤오버
세금을 줄이는 방법중 하나가 새 어누이티로 자금을 모두 이체시키는 것이다.
만약 퀄러파이드 어누이티를 물려 받았고 또 새로 개설한 어누이티 역시 퀄러파이드라면 세금을 내지 않는다.
어누이티가 아니라 IRA로 잔금을 모두 이체시킬 수 있다. 이 경우는 어누이티 원래 소유주로부터 IRA도 함께 물려 받았을 때만 가능하다. 물려 받은 어누이티를 역시 물려 받은 IRA로 이체시킨다면 ‘물려받은 IRA(inherited IRA) 세금 규정에 따르게 된다.
자넷 김 기자
Comment 0
일자: 2023.07.16 / 조회수: 157 라이프 에스테이트’는 살아생전에만 부모 소유 유산 상속 미리 세워 공증, 절세 대책 마련 성급한 재산 증여 상속은 자칫 위험 초래 1년 1만 7,000달러까지는 보고 없이 증여 대부분 부모들은 자녀들에게 재산을 남겨주고 싶어 한다. 고생을 많이 한 부모일수록 그런 생각을... |
일자: 2023.06.25 / 조회수: 173 신탁 관리자는 트러스트내 재산 관리자 역할 판 돈은 트러스트 또는 새 트러스트 개설해 입금 리보커블 트러스트는 신탁개설자가 재산권 행사 가능 일리보커블 트러스트는 베니피셔리의 동의 받아야 저소득층에게 제공되는 메디케이드로 양로원 혜택을 받기 위해 트러스트를 개설... |
일자: 2023.06.18 / 조회수: 97 치료의향서 작성하고 가족과 사전 대화 필요 가망도 없는 암 치료, 환자 고통만 가중 적극적인 치료가 오히려 생명 더 단축 생애 마지막 단계 삶의 질 유지 중요 많은 노년의 암 환자들이 죽기 직전까지 견디기 힘든 공격적인 치료를 받고 있는 것으로 나타났다. 아마도 환자들이 ... |
일자: 2023.05.21 / 조회수: 300 목돈 투자하고 평생 수입 보장받는 보험 상품 가입자만 평생 받을 것인지에 따라 금액 달라져 롱텀케어도 제공하는 어누이티 출시도 은퇴 생활을 즐겁게 지내려면 무엇 보다 돈이 필요하다. 손주들이 놀러오면 용돈이라도 줘야 좋아한다. 또 친구들을 만나도 눈치 보며 지갑 열기... |
일자: 2023.05.10 / 조회수: 329 Cover story 백 세 시대“은퇴 말하기엔 너무 젊다” 65세 이상 시니어 4분의 1은“은퇴란 없다” 은퇴 연령 늦추는 이유는 역시 재정문제 고령화 시대 들어서며 각국 은퇴 연령 상향 미국을 비롯한 세계 각국이 은퇴 연령 상향을 추진하고 있다. 인구 고령화... |
일자: 2023.05.03 / 조회수: 186 어누이티는 시니어들의 장기 은퇴 수입 방법 상품에 따라 배우자 또는 자녀들에게 상속 세금 전 수입으로 적립했다면 인출금 과세 IRA 어누이티는 10년 내 구좌 잔고 모두 인출 많은 한인들이 은퇴연금 보험이라고 부르는 어누이티를 은행 CD 처럼 단기 투자 상품으로 이해하고 있... |
일자: 2023.03.29 / 조회수: 832 ‘어누이티’평생 수입 보장 연금 상품 일정 기간 투자 후 재계약 가능 이자율, 기대수명 계산 달라 상품 비교해야 여성은 남성보다 오래 살아 월 지불금 적어 어누이티(annuity)는 우리말로 ‘연금보험’이라고 부른다. 일정 금액을 어누이티 회사에 맡겨 두... |
일자: 2023.03.19 / 조회수: 129 리빙 트러스트 사전 준비 매우 중요 상속계획 매 5~10년마다 업데이트 은퇴구좌, 생명보험의 수혜자 이름 점검 한꺼번에 큰돈 물려주기는‘글쎄’ 아직 상속 계획을 마련해 놓지 않은 시니어들이 많다. 유서도 작성하지 않고 또 필요한 서류 작업도 준비하지 않았다면 ... |
일자: 2023.03.18 / 조회수: 2151 미국 상속세(inheritance tax) vs 유산세(estate tax) 누군가로부터 유산을 받았다. 그러면 세금을 내야 하나. 물려받은 재산 정도, 가치, 고인과의 관계 등에 따라 유산세를 지불할 수 있다. 여기에서 구분해야 될 것이 있다. 상속세(inheritance tax)와 유산세(estate tax)는 다르다는 점이다. 유산세(estate tax)는 고인이 유산을 ... |
일자: 2023.03.13 / 조회수: 353 시니어에 유익한 세금 보고‘팁’ 세금 보고 마감 4월 18일, 재해지구는 연장 65세 이상 부부 표준 공제액 2만 8,700달러 수입 많으면 소셜 연금 일부 최고 85%까지 과세 아르바이트로 자동차 썼다면 마일리지 공제 2022 세금 보고 시즌이 돌아왔다. 연방 국세청은 팬더... |
일자: 2023.02.16 / 조회수: 352 중산층 시니어는 서럽다 - 정부 양로 보조도 못받고 돈도 없고... 중산층 시니어들은 앞으로 앞으로 10여년 후에는 재정적으로 어려움을 겪어 장기 요양비용을 감당하지 못할 것이라고 시카고 대학의 연구보고서가 최근 밝혔다. 연구 보고서에 따르면 2033년 75세 이상 1,150만명 가량의 중산층 시니어들은 양로원 등 요양시설 비용을 감당하지 못... |
일자: 2023.02.11 / 조회수: 956 중산층의 수입은 5만2,200 ~ 15만6,000달러, 상류층은? “저소득층인가요, 중간 소득층인가요, 고소득층일까요. 나는 미국 경제 시스템에서 어떤 부류에 포함될까요” 미국인들의 경제 등급을 돈으로 분류하기는 상당히 어렵다. 그래도 퓨연구센터의 소득계산기를 돌려 경제 등급의 한계를 측정해 보자. 고소득 퓨 분석을 근... |
일자: 2023.02.08 / 조회수: 1281 직장 은퇴플랜 401(k) 적립금 14만 1,542달러 65세 이상은 적립금 중간값 8만 7,725달러 그쳐 이상적인 금액은 최근 급여의 8배 은퇴 후 인출은 적립금의‘4%’룰 유지를 미국인들의 평균 직장 은퇴 플랜 401(k) 적립금이 2021년 14만 1,542달러로 집계됐다. 1년 전인 2... |
일자: 2023.02.05 / 조회수: 200 은퇴를 준비하는 예비 은퇴자들이 제일 무시하는 것이 있다. 기대수명이다. 자신의 얼마나 오래 살수 있을 것인가에 대한 생각이다. 물론 정답은 없다. 멀쩡하게 살다가도 순식간에 ‘가는’ 경우도 있고 죽을 듯 아프지만 천수를 다하는 사람도 있다. 하지만 기본은 자... |
일자: 2022.12.31 / 조회수: 573 미국인 25%는 은퇴 저축금 없어 – 60세 연봉의 8배 있어야 모든 사람들이 꿈같은 은퇴 생활을 원한다. 요즘 같은 장수 시대에는 은퇴 후 생활이 인생 2 또다른 황금기가 될지도 모르기 때문이다. 그런데 멋진 은퇴 생활을 꿈꾸려면 주머니가 두둑해야 한다. 그렇다면 미국인들의 주머니는 얼마나 든든할 까. 연방준비제도가 발표한 자료에 ... |
일자: 2022.12.30 / 조회수: 2399 미국 중산층은 평균 9만달러 수입 – 상위 1%는 89만6490달러 미국에서 부자 소리 들으려면 얼마나 벌어야 할까. 흔히들 1%이내에 들어야 부자라고들 하는데 말이다. 부자 하면 떠오르는 2명이 있다. 투자의 귀재 워런 버페와 빌 게이츠다. 이들 억만 장자들은 10억달러를 매초마다 20달러씩 누군가에게 돈을 줘도 578일 동일 돈을 유지할 수 ... |
일자: 2022.12.27 / 조회수: 558 10년 결혼 생활했다면 이혼 배우자 연금 이혼한 지 2년이 지나야 신청 가능 재혼했다면 자격 상실돼 못 받아 전 남편 연금 신청 안 해도 받을 수 있어 이혼 후 소셜시큐리티 베니핏(소셜 연금)에 대한 질문이 많다. 간단히 정리하면 일반 배우자 소셜연금과 거의 비슷하지만 몇 가... |
일자: 2022.12.21 / 조회수: 165 연방 의회에서 금주내로 은퇴 안전법 2.0 버전을 통과시킬 것으로 보인다. 이미 연방 하원을 통과한 이 법안은 현재 상원의 2개 소위원회를 통과 해 본회의에 상정된 상태다. 전문가들은 법안이 통과되면 직장내 은퇴 플랜이 늘어나 더 많은 직장이들이 혜택을 받을 것으로 기대하... |
일자: 2022.12.11 / 조회수: 185 상속된 어누이티 라면 다양한 옵션으로 지급 선택 일시불로 받으면 과세 기준 올라 세금 많아 분할 페이먼트 방식으로 세금 줄이기 요즘 한인들 사이에서 ‘어누이티’ 투자가 인기다. 장기간 저리에 시달리며 은행에 잠자고 있던 돈을 꺼내 수익률 높은 안전 자산으로... |
일자: 2022.11.18 / 조회수: 256 외로움은 하루 15개비 흡연 효과 3~6명의 친구는 있어야 건강에 도움 외로움은 뇌졸중, 심장질환 위험 고조 사람이 살면서 몇 명의 친구가 필요할까. 30년 전만 해도 미국인의 3%는 갤롭 설문조사에서 친한 친구가 없다고 밝혔다. 그런데 2021년 한 온라인 설문에서는 12%로 늘어... |
