거의 동일한 미래 위한 저축 플랜
403(b) 매칭 펀드 없지만 어누이티 옵션 가능
투자 상품 고를 때 수수료 꼼꼼히 따져야
401(k)는 ERISA에 적용돼 보호
직장에서 제공하는 은퇴플랜의 대표적인 예가 401(k)다. 거의 모든 일반 직장에서 종업원들의 미래 은퇴를 대비해 제공하는 저축플랜이다. 그런데 401(k) 플랜을 사용하지 않는 직장도 있다. 비영리 단체나 정부 교육 기관이다. 이들은 401(k) 대신 403(b)라는 은퇴 플랜을 사용한다. 두 플랜 이름은 모두 IRS 코드 번호다.
403(b)는 그런데 옵션과 관리비용이 많다는 지적을 꾸준히 받고 있지만 교육 기관들은 아직도 이를 고집하고 있다. 그렇다면 이유는 무엇이고 또 401(k)와는 어떤 차이가 있을 까.
401(k) 대 403(b)
일반 개인 기업이나 회사에 다니면 401(k)에 대해 잘 알고 있을 것이다. 반면 공공 기관이나 비영리 단체에서 근무한다면 403(b)에 더 익숙하다.
두 플랜 모두 세금 전 수입으로 적립해 세금까지 포함한 적립금을 장기간 불려 나갈 수 있다는 공통점이 있다. 2022년 최대 적립 가능한 금액은 2만500달러까지이고 50세 이상은 6,500달러를 추가로 적립할 수 있다. 이 플랜을 잘 이용하면 노년에 돈 걱정 없이 편안히 살수 있다.
그러나 403(b)는 지난 수십여년간 401(k) 보다 훨씬 많은 수수료를 내야 한다는 비판을 받아오고 있다. 또 정부 규제도 401(k) 보다 느슨하다.
차이점
403(b) 은퇴 플랜은 비영리단체, k-12학년의 공공 교육 기관, 공립 대학, 병원 의료 서비스 조직, 교회 근로자에게만 적용되는 플랜이다. 이익을 추구하지 않는 회사나 공공 기관에서 제공하므로 대부분 401(k)와 다르게 고용주 매칭 펀드가 없다. 또 이익금을 나눠주는 옵션도 제공하지 않는다.
하지만 경우에 따라 이런 공공 기관에서 401(k) 옵션을 제공할 수도 있다.
403(b)는 또 동일한 직장에서 15년 이상 근무한 직원들에게 연간 3,000달러를 추가로 적립할 수 있게 하는 캐치업 플랜도 제공된다.
그러나 가장 큰 차이점은 401(k)는 1974년 ‘고용인은퇴수입안정법’(ERISA)에 적용된다. 그런데403(b) 플랜은 이 법과 관계없다. 다만 사설 세금 면제 조직에서 제공하는 403(b)는 일반적으로 ERISA법에 적용된다.
ERISA법의 보호를 받지 않는 가장 큰 이유는 영리를 목적으로 하지않는 회사에서 제공하는 플랜이기 때문에 고용주의 불평이 없기 때문이다. ERISA는 영리 회사들이 경영진이나 고임금 근로자들에게 불평등한 혜택을 더 주지 못하게 규제한다.
연방노동부에 따르면 ERISA법에 적용되는 플랜은 가입자에게 플랜내의 옵션을 포함해 정부 보호 정책 등등에 관련된 주요 정보를 제공해 줘야 한다. 또 플랜은 베니핏 불만이나 항소 절차를 위무적으로 마련해야 한다.
다시말해 ERISA는 기본적으로 종업원의 최대 이익을 보장한다는 것이다. 만약 잘못된 점이 발견된다면 회사를 상대로 소송을 제기할 수도 있다.
403(b)
403(b)는 역사적으로 일반 어누이티(은퇴연금플랜)를 판매하는 보험회사에 의해 운영된다. 1993년까지만 해도 어누이티 옵션만 제공했지만 이후 일반 401(k)와 같은 옵션을 선택할 수 있다. 어누이티 옵션을 선택하는 가입자는 은퇴 후 평생 정기적인 월 수입을 보장받을 수 있다.
403(b)는 주식처럼 자유롭게 거래되도록 설계된 지수상품인 ETF를 제공하지만 드물게는 뮤추얼 펀드도 투자상품으로 제공한다.
어누이티 상품은 연간 경비가 2%로 비쌀 수 있다. 하지만 ETF 투자 경비 비율은 1% 미만이다.
2016년 은퇴플랜 자문사 ‘에이언 휴윗’은 403(b) 가입자는 지나친 수수료로 연간 총 1억달러의 손실을 보고 있다고 발표해 논란 거리가 되기도 했다.
그렇다고 403(b)의 투자 상품과 수수료가 모두 높은 것은 아니다. 잘 고르면 오히려 401(k) 투자 옵션보다 더 좋은 투자 상품을 선택할 수 있다.
따라서 전문가들은 투자 플랜을 선택할 때는 수수료와 관리비를 꼼꼼히 살펴보는 것이 매우 중요하다고 전했다. 적은 %라도 장기간 누적되면 큰 비용이 될 수 있기 때문이다.
403(b)의 유래
403(b)는 1958년 탄생했다. 401(k)보다 20여년이나 앞선다.
‘어소시에이션 트렌드 매거진’의 법률 자문 매리 크레어 체샤이어 변호사는 세금 면제 기관들은 1996년까지 403(b)를 통해서만 세금 유예 어니이티 프로그램을 제공할 수 있었다고 설명했다.
그는 “그러나 직원들이 기존 프로그램과 투자 옵션에 더 익숙하기 때문에 직장에서 401(k)로 바꾸기를 꺼려하고 있어 아직도 많은 직장에서 403(b)를 사용하고 있다” 고 덧붙였다.
특히 미국 대부분의 주 공립 학교에서는 401(k)를 제공하지 않고 403(b)만 활용하고 있다. 콜로라도와 아이다호, 테네시는 401(k)를 제공한다.
그렇다면 왜 403(b)를 고집하는 주들이 많을 까. 401(k)보다 훨씬 더 오래 사용해 온데다가 보험회사들이 필사적으로 홍보하고 있기 때문이라고 일부 전문가들은 주장했다.
종업원들의 직접 준비하는 은퇴플랜의 문제점
직장에서 제공하는 은퇴 플랜은 장점이 많지만 강제성이 없다는 단점도 있다. 아무리 좋은 플랜을 제공한다고 해도 직원들이 가입하지 않으면 혜택을 받을 수 없다.
미국인 90%는 은퇴를 대비한 충분한 자금을 확보하지 못하고 있다. 소셜 시큐리티 연금 또한 지난 40년동안 오르지 않았다.
401(k)는 직장 연금(펜션)으로 보충 플랜으로 설계돼 있었다. 하지만 시간이 갈수록 초기 목적과는 달리 미국인들의 주요 은퇴 저축 플랜으로 변해 버렸다.
직장인들이 젊어서부터 정기적으로 급여에서 돈을 떼어 모아야만 은퇴자들의 주요 은퇴 저축플랜으로서의 목적을 달성할 수 있게 된다. 도중에 실직을 한다거나 투자 회사를 잘못 골라 높은 수수료를 낸다면 목적 달성에 문제가 생길 수 있다.
하지만 소셜연금이 충분한 은퇴 자금을 조달하지 못하는 요즘 같은 상황에서는 직장 은퇴 플랜의 역할이 어느때보다 중요해졌다.
다행히 연방 하원이 최근 통과시킨 은퇴안정법 2.0 버전이 이런 결점을 보안할 것으로 기대는 되고 있다. 상원에서 이와 유사한 법안을 논의하고 있지만 내용은 유사하다. 이에 따르면 고용주는 자격이 되는 직원들에게 급여의 3%를 적립 할 수 있는 401(k) 또는 403(b) 플랜을 제공해야 한다.
존 김 기자 john@usmetronews.com
Comment 0
일자: 2022.11.06 / 조회수: 147 은퇴준비 안된 예비 은퇴자 많아 독신은 부부보다 은퇴 수입 더 어려워 은퇴 늦추고, 연금 마련등 대책 필요 독신 수입 2만 2,476달러 돼야 생활비 조달 1960년대 미국의 메디케어와 메디케이드가 시작될 때만해도 미국 시니어 3분의 1은 가난하게 살았다. 그런데 2020년까지 이 ... |
일자: 2022.09.18 / 조회수: 483 배우자, 미성년 자녀, 장애 상속인 등은 예외 2년전 법 개정, IRS 새 규정 준비로 혼선 트러스트나 기타 명의는 5년 규정 적용 피상속인 RMD 받았다면 매년 돈 찾아야 요즘 401(k)나 IRA 등 은퇴 저축 플랜에서 가장 큰 논란거리가 죽은 후 후손들에게 물려주는 저축 은퇴 플랜이... |
일자: 2022.08.11 / 조회수: 247 <은퇴 플랜 롤오버 수수료 > 직장 이직자의 401(k) vs IRA 롤오버 펀드에 따라 수수료 더 높아 손실 우려 펀드 설명서 잘 이해하고 롤오버 결정 7월부터 어드바이저 서면 타당성 설명해야 직장을 그만두면 직장에서 제공하는 직장 은퇴 플랜 401(k)을 어떻게 할 것인가를 놓고 고... |
일자: 2022.08.03 / 조회수: 242 RMD 연령 75세로 - 은퇴 플랜 의무 등록제도 - 상하원 논의중 연방 하원과 상원이 401(k)와 전통 IRA와 같은 은퇴 플랜 법의 개혁을 추진하고 있다. 우선 은퇴후 받게 될 최소배분금(RMD) 연령을 재차 상향하고 학자금 부채를 갚는 종업원의 401(k)에게 고용주가 그만큼 매칭 펀드를 제공한다는 것이다. 현재로서는 하원과 상원의 개혁안이 아... |
일자: 2022.07.13 / 조회수: 491 캘리포니아 등‘부부공동재산’반반씩 가져 ‘공평 배분’주는 기여도 따라 비율 달라 결혼 전 재산 또는 결혼 후 유산은 별개 요즘 50대 이상의 황혼 이혼이 늘어났다고 한다. 미국인 50세 이상 4커플당 1커플이 이혼한 것으로 나타났다. 이유는 다양하겠지... |
일자: 2022.06.30 / 조회수: 346 세금전 적립 은퇴 플랜 있다면 72세부터 직장 계속 다니면 401(k) 예외 가능 여러 IRA는 합산해 한 구좌서 인출 로스 IRA는 RMD 대상 아니야 401(k) 등 직장 은퇴 플랜이나 IRA와 같은 개인 은퇴 플랜을 가지고 있다면 RMD라는 단어에 익숙해야 한다. RMD는 ‘의무최소배분금... |
일자: 2022.06.08 / 조회수: 507 돈 찾으면 세금과 벌금 고려해야 59.5세 이상이면 벌금 없이 인출 로스 개설 5년 이상이면 언제나 찾아 주택 구입이나 의료비 사용은 벌금 면제 물가는 오르고 인프레이션은 무섭고, 돈 쓸 곳은 생겼는데 목돈은 모자라고… 답답한 상황에 처 한다면 당연히 은퇴 자금으로 ... |
일자: 2022.05.20 / 조회수: 646 이름 바꾸면 소득세 내야 할 수도 수표 발행하는 은행 구좌도 제외 트러스트에 넣어도 집 팔 수 있어 지역 따라 1,000~1,500달러 소요 법원‘프로베이트’절차 없이 상속 상속에 대해 여러가지 궁금해하는 한인들이 많다. 특히 시니어들의 대화에 빠지지 않고 등장하는 ... |
일자: 2022.05.09 / 조회수: 827 403(b)는 공립학교, 401(k)는 일반회사 은퇴 플랜 거의 동일한 미래 위한 저축 플랜 403(b) 매칭 펀드 없지만 어누이티 옵션 가능 투자 상품 고를 때 수수료 꼼꼼히 따져야 401(k)는 ERISA에 적용돼 보호 직장에서 제공하는 은퇴플랜의 대표적인 예가 401(k)다. 거의 모든 일반 직장에서 종업원들의 미래 은퇴를 대비해 제공하는 ... |
일자: 2022.05.06 / 조회수: 923 올해 미국 은퇴자들이 받는 월 평균 소셜시큐리티 연금은 1,618.29달러다. 그런데 여기에 메디케어 보험료 170.10달러를 내고 나면 1,448.19달러만 남는다. 이 돈만으로 험난한 은퇴 생활에 빠져들게 된다. 그런데 미국 은퇴자들의 90%가 소셜연금의 주요한 은퇴 자금원이다. 소셜... |
일자: 2022.04.29 / 조회수: 279 pixabay <60대 이후 건강 지키기> 시니어 4분의 1은 사회적 고립으로 고독 건강식, 운동, 주변과의 관계 개선 정기 검진으로 질병 예방 운동으로 몸 만들고 정신 건강 유지 60대를 인생의 황금기라고들 부른다. 자녀들을 모두 키웠고 또 직장이나 사업에서도 절정에 달하는 나이인... |
일자: 2022.04.14 / 조회수: 7551 unsplash 시민권자, 영주권자는 제외 해외 수입 있다면 세금 보고해야 한·미 협약으로 근로 크레딧 합산 가능 메디케어는 크레딧 합산 안 돼 해외에서도 소셜 시큐리티 연금을 받을 수 있는지 묻는 질문을 받곤 한다. 결론부터 말한다면 받을 수 있다. 하지만 조건을 충족... |
일자: 2022.04.02 / 조회수: 294 고용주, 의무적 401(k) 3% 적립-RMD 연령 다시 상향 등 법안 하원 통과 연방 하원이 미국 근로자들의 은퇴 저축을 돕기 위한 추가 법안을 통과시켰다. ‘강력한 은퇴 안정법’으로 불리는 H.R.2954 또는 ‘Secure Act 2.0’는 지난달 29일 414대4의 압도적인 지지로 하원을 통과했다. 이법안은 연방 상원으로 이달중으로 송부된다.... |
일자: 2022.03.26 / 조회수: 420 세전 수입으로 구입했다면 찾을 때 과세 세후 수입이라면 원금 빼고 수익만 기대수명 지나면 전액 세금 내야 이자로 장기 간병보험료 냈다면 면세 유산 받아도 과세 기준 그대로 유지 은퇴를 대비한 저축 구좌에는 항상 세금 문제가 따른다. 적립금이 세금을 내기 전 수입이었냐 ... |
일자: 2022.03.18 / 조회수: 443 RMD 기대수명치 지난해 보다 늘어나 찾지 않으면 50% 벌금 내야 세후수입 로스 어카운트는 적용 안돼 유산 받은 IRA는 다른 기대수명치 적용 2022년부터 RMD 테이블이 바뀌었다. 이에 따라 은퇴자들이 찾아야 하는 RMD 금액이 줄어들게 된다. RMD는 정부(IRS)가 정한 ‘최소... |
일자: 2022.03.15 / 조회수: 270 꿩 먹고 알 먹기식‘세이버스 택스 크레딧’ IRA, 401(k) 가입 저소득층에 제공하는 세금 혜택 최대 개인 2,000달러, 부부 4,000달러 적립금 IRA 가입했다면 올해 4월 18일까지 적립 가능 돈이 없어 은퇴 대비 저축 플랜에 가입하지 못한다고 볼멘소리를 하는 한인들이 ... |
일자: 2022.03.11 / 조회수: 1787 증여세 연방세 면세 합산 평생 1,206만 달러까지 - 일반인은 걱정 없이 상속 가능 연방 상속세 및 증여세 면제 금액이 2022년 소폭 상향됐다. 이 금액을 초과한 금액을 증여 또는 상속할 때는 40%의 세금이 부과된다. 그런데 이 면제 금액 한계가 매우 높아 일반 사람들은 걱정할 필요 없다. 많은 한인들이 이를 잘못 알고 자녀들에게 자산을 상속하겠다면 머리를... |
|
일자: 2022.03.04 / 조회수: 171 나이든 여성들 40% "너무 늦게 미래 대비 투자" 후회 여성들의 투자가 늘어난 것으로 조사됐다. 젊은 여성들의 투자가 과거보다 훨씬 빨라졌고 나이든 여성들은 부족한 투자를 따라잡기 위해 적극 나서고 있다는 것이다. 투자 브로커 회사 피델러티가 발표한 2022년 ‘투자 동향’ 연구 보고서에 따르면 36세 이상 여성들의... |
일자: 2022.02.21 / 조회수: 533 말년까지 지불되는 고정 수입원 롱텀 캐어, 생명보험금 지불 옵션도 세금 혜택 많고 적립금 한계 없어 은퇴 저축금 롤오버 시켜 노후 대비 적합 소셜 연금은 은퇴자들에게 없어서는 안 될 중요한 수입원이다. 그러나 소셜 연금만 가지고는 은퇴 생활을 평안하게 할 수 없다. 소셜... |
일자: 2022.02.13 / 조회수: 981 향후 경기 전망 불투명에 4% 룰 하향 주식 대 채권 투자 비율 반반씩 노년 빈곤 전략 방지에 초점 맞춰 은퇴 후 수입 구조 살펴 계획 세워야 은퇴자 또는 은퇴를 앞둔 예비 은퇴자들의 가장 큰 고민 중 하나가 그동안 모아 놨던 자금을 어떻게 오래 유지하며 살 수 있을 것인가이... |
