55년생 만기 은퇴 연령은 66세 2개월

2021년 소셜시큐리티 연금 규정 알아본다

매해 10월 소셜시큐리티국(SSA)는 다음해 바뀌는 규정을 발표한다. 지난해 연말 SSA에서 발표한 2021년 소셜 시큐리티 변경규정을 6가지로 정리했다.

■ 소셜시큐리티 베니핏(소셜 연금) 인상

2021년 소셜시큐리티 연금을 받는 사람들은 지난해보다 1.3% 더 받는다. 2020년의 전년대비 1.6% 보다는 다소 줄었지만 물가 상승률에 따라 다소 올라갔다. 소셜시큐리티 세금을 내게 되는 수입 상한값이 2020년의 13만7,700달러에서 14만2,800달러로 5,100달러 올랐다. 상한값 이상의 수입에 대해서는 소셜시큐리티 세금을 내지 않는다. 또 2021년 장애인 베니핏도 다소 올랐으며 만기 은퇴 연령이전에 일을 하면서 소셜 연금을 받는 사람들의 수입 한계도 조금 인상 됐다. 수입에서의 소셜시큐리티 택스 비율은 종업원 6.2%, 자영업자 12.4%로 변함이 없다. 또 소셜 베니핏 혜택을 누리기 위해 쌓아가야 하는 크레딧은 1크레딧 당 최소 1,530달러로 60달러 올랐다.

올 지급 만기 은퇴 연령 최고 소셜 연금 3,148달러

2021년 소셜연금 월 평균 $20달러 인상

1년 과세 수입 5,880 달러 이상이면 4크레딧

조기 연금 수령자 근로 수입 공제한계 소폭 인상

최고 14만2,800달러까지소셜시큐리티 과세 대상

■ 연금 1.3% 인상

거의 7,000만명에 달하는 미국인들이 2021년 소셜 연금을 받게 되는데 생활비 조정(COLA)율에 따라 전년 대비 1.3% 인상된 돈을 받는다.

COLA는 매년 노동청이 계산하는 ‘도시 임금 근로자 및 사무직 근로자 소비자 물가 지수’(CPI-W)에 따라 결정된다. 매년 도시 근로자들이 겪게 되는 인플레이션 비율을 적용한 것이다. 만약 CPI-W가 전년 3분기에서 금년 3분기 동안 0.1% 이상이 올랐다면 소셜 시큐리티 연금은 동일한 금액으로 올라간다. 따라서 2021년에는 전년 대비 1.3%가 올랐다. 참고로 2020년 COLA는 1.6% 였고 2019년에는 2.8%로 2011년 이후 가장 큰 폭의 상승을 기록 했었다.

금년 1.3% 증가분은 월 평균 20달러 올랐다고 보면 된다. 2021년 미국인 평균 소셜 연금은 1,543달러다.

■ 소셜시큐리티 택스 상한가 $142,800

2020년 종업원 소셜 시큐리티 택스는 6.2%다. 고용주는 동일한 비율로 종업원 세금을 내 준다. 

하지만 자영업자는 12.4%의 소셜시큐리티 택스를 낸다. 올해 역시 비율은 변하지 않는다. 하지만 소셜 시큐리티 택스 규정에 적용 받는 수입은 14만2,800달러로 2020년 보다 5,100달러가 올랐다.

이상 버는 수입에 대해서는 소셜시큐리티 세금이 붙지 않는다. 따라서 소셜 연금 역시 상한선이 생긴다. SSA에서 한계 수입에 한해서만 세금을 걷기 때문이다. 2020년 만기 은퇴 연령에 받는 소셜 연금은 3,011달러 였고 이 금액은 2021년 137달러가 오른 3,148달러다. 만기 은퇴 연령이 지나도 연금을 받지 않을 때는 70세가 될 때까지 매년 8%씩 복리로 불어나 만기 은퇴 연령때 보다 32% 늘어난 금액을 받는다. 그런데 70세가 지나서부터는 더 이상 불어나지 않는다.

■ 만기 은퇴 연령 상향

소셜 연금은 62세부터 받을 수 있다. 그런데 일찍 받으면 평생 일찍 신청해 받는 만큼 줄어든 금액을 받는다. 연금은 만기 은퇴 연령을 기준으로 계산된다. 한해 일찍 받을 때 마다 역시 8%가량씩 줄어든 금액을 받게 된다.

2020년 62세가 된 사람들의 만기 은퇴 연령은 66세8개월이고 2021년 62세가 되는 사람의 만기 은퇴 연령은 2개월 늘어난 66세10개월이다. 현재의 소셜 시큐리티 법에 따르면 만기 은퇴 연령은 67세까지 매년 2달씩 늘어나게 돼 있다. 따라서 법이 바뀌지 않는 한 1960년 이후 출생자들의 만기 은퇴 연령은 67세다. 소셜 시큐리티 연금을 늦게 받을수록 당연히 연금은 늘어난다. 특히 만기 은퇴 연령때 연금을 받지 않고 늦춘다면 매년 8%씩 복리로 불어난다. 70세까지 받지 않고 기다렸다면 만기때보다 32% 더 많은 금액을 받게 된다. 70이 지나서부터는 더 이상의 보너스는 없다.

■ 소셜 연금 수령자의 수입 한계  증가

일찍 소셜 연금을 받으면서 일을 해 돈을 벌고 있다면 소셜 연금의 전부 또는 일부의 지불이 잠정 보류된다. 이를 위해 SSA는 소득의 한계를 둔다. 2021년 이 금액 한계 역시 조금 올라갔다.

만기 은퇴 연령 이전에 소셜 연금을 받으면서 일을 해 돈을 벌고 있다면 2021년 1만8,960달러까지는 아무런 문제 없이 연금을 전액 받을 수 있다.

하지만 수입이 이 금액을 넘게 되면 넘는 만큼의 수입 2달러당 1달러씩 소셜 연금에서 공제 된다.

물론 공제된 금액이 사라지는 것은 아니고 만기 은퇴 연령이 지나면 소셜 연금에 가산돼 지불되므로 걱정할 필요는 없다. 다만 당장 받는 소셜 연금의 전부 또는 일부가 나오지 않게 되므로 수입면에서 지장을 줄 수는 있겠다.

만약 소셜 연금을 조기 신청해 연 1만달러의 연금을 받고 있는데 근로 소득이 연 2만달러라고 가정해 보자. 이럴 경우 한계치보다 140달러가 많으므로 2달러당 1달러씩 줄어들어 소셜 연금은 1만달러보다 70달러가 줄어든 9,030달러가 될 것이다. 이 한계 금액은 전년보다 720달러 올랐다.

2021년 만기 은퇴 연령이 된다면  2021년 1월부터 생일이 지나기 전까지의 소셜 연금 삭감 비율은 3달러당 1달러다. 이때 수입 한계 금액은 5만520달러다. 일단 만기 은퇴 연령이 지나면 아무리 많은 돈을 벌어도 소셜 연금은 줄어 들지 않는다.

■ 소 셜시큐리티 장애인 수당 증가 

거의 1,000만명에 달하는 미국인들이 장애인 연금을 받는다. 2021년 이들에게 지불되는 금액 역시 다소 올랐다. 

법적 시각 장애인은 전년 대비 80달러 오른 월 최고 2,190달러를 받는다. 기타 장애인은 50달러 인상된 최고 1,310달러다.

미국은 1929년 생 이후 출생자부터 최소 40크레딧의 근로 점수를 받아야 정부에서 제공하는 소셜시큐리티 복지 혜택을 준다. 근로 크레딧을 받으려면 물론 과세 수입이 있어야 한다. 만약 일을 해 번 소득으로 세금을 냈다면 소득에 따라 크레딧을 받게 된다. 1년에 받을 수 있는 최대 크레딧은 4점이다. 그렇다면 근로 크레딧은 어떻게 계산될까. 매우 간단하다. 1크레딧을 쌓으려면 1,470 달러 이상을 벌어 세금을 내면 된다. 1년에 최대로 쌓을 수 있는 크레딧이 4 크레딧이므로 1년에 5,880달러 이상만 벌어도 4 크레딧을 받는다. 돈을 그 이상으로 많이 번다고 해서 점수를 더 받는 것은 아니다. 

많은 한인 자영업자들이 세금 회피 목적으로 순 수익을 0에 가깝게 보고를 했다가 소셜 연금을 받지 못한다. 근로 크레딧 산정 수입은 지난해 보다 60달러 올랐다.